Épargner pour son enfant : commencer tôt paie
Grâce aux intérêts composés, chaque année gagnée fait une différence énorme. 100 CHF/mois placés à 5 % pendant 18 ans donnent environ 35'000 CHF ; les mêmes 100 CHF pendant seulement 10 ans donnent 15'500 CHF.
Trois options d'épargne en Suisse
- Compte épargne jeunesse : 0.5-1.5 %, capital garanti, très liquide.
- 3ème pilier en fonds (dès 18 ans) : 2-5 %, avantage fiscal, blocage jusqu'à la retraite.
- ETF diversifié en compte-titres : 5-8 % historique, gains en capital exonérés en Suisse.
Fiscalité de l'épargne enfant
Jusqu'à la majorité, le patrimoine de l'enfant est en principe rattaché à celui des parents (imposition dans leur déclaration). Les gains en capital sur titres privés restent exonérés d'impôt en Suisse — un avantage majeur pour l'épargne en ETF.
Exemples de projection sur 18 ans
- 50 CHF/mois à 5 % : ~17'500 CHF à la majorité (de quoi financer le permis et la première année d'études).
- 150 CHF/mois à 5 % : ~52'500 CHF — soit la quasi-totalité d'un bachelor en vivant chez les parents.
- Allocations familiales placées (300 CHF/mois) : ~105'000 CHF à 18 ans, sans effort budgétaire supplémentaire.
Vous pouvez alimenter ce capital avec les allocations familiales (200 à 445 CHF/mois selon le canton).
À quel nom ouvrir le compte ?
Un compte au nom de l'enfant lui appartient juridiquement : à 18 ans, il en dispose librement. Un compte au nom des parents garde le contrôle, mais reste imposable chez eux et saisissable en cas de difficultés. Les grands-parents peuvent aussi donner jusqu'à 50'000 CHF par an sans formalité particulière dans la plupart des cantons (ligne directe exonérée d'impôt sur les donations dans toute la Suisse romande sauf exceptions).